Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лучшие программы для ведения бухгалтерии». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При выборе программы для ведения бухгалтерии следует учитывать следующие факторы: организационно-правовую форму (ИП, АО, ООО), используемую систему налогообложения (УСН, ЕНВД, ПСН и т.д.), количество сотрудников в штате, масштаб бизнеса, а также сферу деятельности.
Поддержка обязательной маркировки — бесплатно
Быстрая бесплатная маркировка остатков с нуля, даже если раньше вы не вели учет. Заказ кодов в системе Честный Знак, печать на этикетках. Продажи. Ввод / вывод из оборота. Списание кодов.
Возвраты. Перемаркировка — если код поврежден или не читается. Сверка кодов на ТСД. Загрузка документов из ЭДО: можно принимать маркированные товары от поставщиков. Экспорт в ЭДО отгрузок — для оптовых продаж. Интеграция с ЭДО Лайт, 1С: Клиент ЭДО и Такском. Импорт / экспорт XML (УПД) с кодами маркировки. Экспорт тега 1162 из отгрузки.
Любые операции с маркированными товарами — бесплатно на всех тарифах.
Какие задачи возникают?
Поставщики дорогостоящих учетных систем пугают предпринимателей постоянным изменением форм отчетности: дескать, только мы успеваем за инициативами законодателей и регуляторов, а потому есть риск получить штраф из-за несвоевременного внесения в программу сторонних разработчиков изменений. Для достаточно крупных предприятий с разными видами деятельности, наемными работниками и сложной отчетностью это вполне справедливо, поскольку даже квалифицированному бухгалтеру за бешеным принтером уследить непросто.
Попытаемся понять, насколько проблема актуальна для работающего в одиночку индивидуального микропредпринимателя, который применяет УСН, возможно совмещая этот спецрежим с патентами. Разложим по полочкам связанные с учетом и отчетностью задачи, которые могут возникнуть хотя бы теоретически:
- Выставление счетов клиентам и ведение первичной бухгалтерской документации (договоры, акты и т.д.);
- Финансовый учет и взаимодействие с банками (получение выписок и формирование платежных документов);
- Правильное совмещение различных режимов налогообложения, например, в случае использования патентов;
- ККМ и работа с кассой, если в бизнесе вращаются наличные деньги и/или принимаются платежи (наличными и по карте) от физических лиц;
- Движение товаров и склад;
- Своевременная уплата налогов и взносов за себя с правильным заполнением всех реквизитов в платежных документах;
- Ведение КУДиР;
- Формирование и сдача декларации по УСН (раз в год);
- Сдача форм в Росстат (по требованию).
Сервисы онлайн-бухгалтерии составлены по принципу модулей. Каждый отвечает за одно направление работы предприятия или ИП. Через сервисы онлайн-бухгалтерии можно:
- Создавать отчеты. Формы программы заполняют в полуавтоматическом режиме, вносятся только текущие показатели. Система проверяет, верно ли введены показатели, чаще сама делает расчеты, уберегая от банальных ошибок. Также встроенные календари напоминают о сроках сдачи отчетности.
- Начислять зарплату и вести расчеты с сотрудниками. Эта функция бесполезна для ИП, но очень важна малому и среднему бизнесу. Авансы, больничные, отпускные, учет рабочего времени, отчисления во внебюджетные фонды и вычет налогов: все это программы могут делать автоматически.
- Проводить налоговые операции. Программы считают размер налоговых отчислений, формируют платежные поручения, пересылают банкам и контролируют оплату.
- Формировать счета, вести товароучет и документацию. Это помогает оперативно работать с клиентом. Выписанные счета показывают, какие товары раскупают быстрее, когда необходимо пополнить складские запасы. Бухгалтерии-онлайн также фиксируют все хозяйственные операции.
- Быстрее готовить документы благодаря загруженным формам и подписывать акты через электронную цифровую подпись (ЭЦП) удаленно.
Также многие сервисы предлагают дополнительные функции, которые могут быть полезны:
- возможность работать с ней нескольким сотрудникам, встроенные чаты;
- один сервис для нескольких юрлиц;
- считывание данных со сканов;
- интеграция с онлайн-банками и оборудованием;
- проверка контрагентов;
- доступ через приложение;
- консультации бухгалтеров онлайн;
- ведение валютных счетов.
Открывая магазин, важно на старте определиться с тем, кто будет отвечать за сохранность продукции и как вести складской учет. Если решите ограничиться табличкой в Excel, учтите, что в ней невозможно оперативно отслеживать остатки товаров, контролировать сроки годности и перемещения товаров, что чревато воровством и регулярным списанием просрочки.
Также ручной учет не позволяет увязать оффлайн-точку и интернет-магазин со складом, вести корректный учет при наличии нескольких магазинов, контролировать движение товаров со склада в магазин и обратно и так далее.
Более эффективный способ — использовать специальные сервисы для складского учета. С их помощью вы сможете анализировать товарооборот, планировать продажи, оформлять документы, а также работать с персональными скидками для клиентов.
Ведение бухгалтерии ИП на УСН
Бухгалтерия для ИП на УСН значительно проще, т.к. необходимо сдать всего одну налоговую декларацию в год. Срок отчётности ИП на УСН в 2023 году без работников — 25 апреля, а налог, за вычетом авансов, надо уплатить не позже 28 апреля за предыдущий год.
Вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы 6% можно самостоятельно. На этом режиме учитываются только полученные доходы, налоговая ставка в общем случае равна 6%. По итогам каждого квартала надо заплатить авансовый платеж, который будет учитываться при расчете единого налога по итогам года.
Как вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы минус расходы? Основной сложностью на этом налоговом режиме будет необходимость сбора подтверждающих расходы документов. Для того, чтобы налоговая инспекция приняла затраты, заявленные для уменьшения налоговой базы, надо правильно оформлять все документы. Признание расходов на УСН Доходы минус расходы практически аналогично признанию расходов для ОСНО. Это означает, что расходы должны быть экономически обоснованными и попадать в специальный перечень, указанный в статье 346.16 НК РФ.
Особенности бухучета на УСН
Изначально нужно уточнить, что вести бухгалтерский учет при данном режиме обязаны только ООО. Индивидуальные предприниматели могут его использовать для контроля средств только по собственному желанию (ст.6 № 402-ФЗ). ООО ведут учет бухгалтерии согласно этому законодательному акту и с учетом ПБУ (Правилами бухгалтерского учета). Особенности:
- Составление более упрощенных отчетов.
- Планы отчета можно переработать в сжатый вид.
- Упрощенный алгоритм исправления ошибок: данные меняются на верные в текущем периоде, без перерасчета за прошлые даты.
Отсюда следует:
| Учетная политика | Учет нужно вести как ООО, так и ИП – для налоговой службы. Обязательно указать способ учета, описание оборота документов, формы регистров, перечень лиц, обладающих правом подписи. |
| Резервный фонд | Наличие такового возможно, если он предусмотрен учетной политикой. Могут быть резервы под снижение величины стоимости ТМЦ, обесценивание финансовых вложений, для покрытия сомнительных задолженностей. |
| Проведение инвентаризации | Перед составлением годового отчета обязательно нужно провести процедуру инвентаризации основных фондов, сырья, материалов, комплектующих, денежных средств кассы, задолженностей своих и клиентских. |
| Отчетность | Обязательно предоставление отчетов первых двух форм, объяснительная записка не требуется. Допускается упрощение – объединение показателей, пропуск ненужных строк. Промежуточные отчеты не нужны. |
Вопрос №1: Безопасно ли пользоваться бесплатной бухгалтерской программой? Не является ли она вирусом-шпионом?
Ответ: Приложения полностью безопасны, если скачивать их с официального сайта разработчика.
Вопрос №2: Сколько действуют бесплатные программы?
Ответ: Это зависит от того, какую программу вы выберите – некоторые имеют бесплатный ознакомительный период, а некоторые действуют без оплаты бессрочно. Разработчик должен поместить такую информацию на странице загрузки.
Вопрос №3: Какие бесплатные программы подойдут для ООО на УСН?
Ответ: Вам можно порекомендовать Сибус, Мое дело, Контур. Бухгалтерия УСН.
Вопрос №4: Могу ли я использовать программу «Ананас» для ведения учета при УСН? Я не нашла ее в списке рекомендуемых для «упрощенцев», но мне понравились положительные отзывы о ней.
Вы можете пользоваться любой удобной для вас программой – главное, чтобы она поддерживала тот функционал, что вам необходим. Рекомендуются те, которые уже были испробованы и высоко оценены «упрощенцами».
Как вести бухучёт в программе Excel
Это самый элементарный способ ведения учёта. Однако этот вариант требует от пользователя хотя бы минимальных знаний по работе в Эксель. Научиться выставлять автосуммы, макросы, формулы можно и самостоятельно. Досточно использовать подсказки, выдаваемые программы в справках, и знать самые простые правила составления формул.
Чтобы ответить на вопрос: удобно ли вести полноценный бухгалтерский учёт в стандартном Экселе (Microsoft Excel), нужно обратиться к двум ключевым положениям, которые формулируют сущность бухгалтерского учёта:
- Формально бухучёт — запись всех торговых, финансовых операций в хронологической последовательности.
- Причём запись на счета ведётся дублирующая: если в одном месте прибыло, значит, в другом — убыло. Это принцип дебет/кредита, от которого бух. учёт не может отклоняться
Заметим, что в бухучёте есть перечень определённых пунктов, которые ИП на УСН обязательно должен учитывать:
- номенклатура бизнеса — материалы (ТМЦ), товары и услуги, которые производит и закупает частное предприятие;
- поступающая выручка;
- расчёты с поставщиками;
- расчёты с покупателями;
- сумма налога, для выплаты в бюджет;
- обязательные страховые взносы.
Таким образом, в эксель-таблице нужно будет разносить в разные столбцы все первичные документы в разбивке: доход/расход. И очень аккуратно относиться к ведению учёта по принципу двойной записи. Это, в свою очередь, требует от пользователя высокого уровня организованности и регулярного внесения данных. Причём если у предпринимателя в течение месяца проходит большое количество хозяйственных операций, нужно ежедневно разносить каждый документ, чтобы не запутаться впоследствии.
Вести бухгалтерию самостоятельно или передать на аутсорсинг
Самостоятельное ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем имеет важное преимущество – вы всегда знаете финансовое состояние предприятия. Но правильный бухучет отнимает много времени и требует знаний.
Если не знаете, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно, то наймите профессионального сотрудника или передайте на аутсорсинг. Штатный бухгалтер для ИП – риск штрафов из-за некомпетентности, которые придется платить самому. Знания и профессионализм при приеме на работу проверить сложно. Бухгалтерское сопровождение ИП в специализированных компаниях надежней:
- бухучетом и его правовыми принципами занимается несколько специалистов – опытные бухгалтеры, юристы, аудиторы;
- за ошибки, их последствия договором предусматривается материальная ответственность;
- консультации по любым вопросам бизнеса.
Нужны ли бухгалтерские программы для «упрощенцев»
Как известно, юридические лица, избравшие УСН, не освобождены от обязанности вести бухучет и должны сдавать бухгалтерскую и налоговую отчетность. Несмотря на то что ИП на УСН бухучет вести не обязаны, заполнять КУДиР они все равно должны.
Многофункциональные бухгалтерские программы, которые регулярно обновляются и к тому же бесплатны, — это удивительная находка для налогоплательщиков. Большинство таких программ позволяет вести упрощенный аналитический учет, а также обладает еще целым рядом полезных для применения в хозяйственной деятельности функций.
О том, за счет чего достигается упрощение отчетности, читайте в этой статье.
Бесплатных бухгалтерских программ для налогоплательщиков, избравших УСН (6 или 15 %), очень много. Однако не все они удобны в применении. Так, есть программы, с помощью которых можно только заполнять отчетность. То есть это не совсем полноценные бухгалтерские программы, хотя для ИП на УСН с объектом обложения «доходы» вполне могут подойти.
Но если вы все же решитесь купить бухгалтерскую программу, важно правильно отразить расходы на ее приобретение в бухгалтерском и налоговом учете. Как это сделать детально разъяснили эксперты КонсультантПлюс:
Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Программа «Бизнес Пак»
Программа бесплатна, пригодна для ведения учета как у небольших юридических лиц, так и у ИП на УСН. Принцип формирования первичных документов при помощи «Бизнес Пак» схож с тем, который используется в «1С», за тем исключением, что создать шаблон любого документа сможет каждый пользователь, даже ничего не понимающий в программировании.
Данная бухгалтерская программа позволяет обмениваться первичкой с контрагентами через спецсервис «Телепак», который отправляет сформированный документ на указанный почтовый адрес партнера. Программа идеально подходит для создания первичных документов, а также для ведения регистров, например, книг учета доходов/расходов и кассовой.
Все загруженные в программу шаблоны документов актуальны, но при необходимости могут быть доработаны пользователем. Тем более что это разрешено законодательством (с сохранением обязательных реквизитов).
Критерии выбора сервиса
При выборе компании для ведения бухгалтерского учета ИП рекомендуется обратить внимание на следующие параметры:
- Ведение бухгалтерского и налогового учета при использовании различных систем налогообложения. Такой сервис пригодится, если ИП решит сменить используемую систему налогообложения.
- Периодичность запуска бэкапа (сохранения резервных дубликатов сформированной документации). Также стоит поинтересоваться о месте хранения информации.
- Круглосуточная связь со службой техподдержки.
- Расположение дата-центров. Если ИП участвует в госконтрактах либо имеет дело с большим объемом персональных данных, то центры должны располагаться на территории РФ. Некоторые ИП предпочитают, чтобы они размещались за границей.
- Наличие компенсационных выплат за сбои в обслуживании, утрату данных, отсутствие доступа.
- Степень защиты информации (используемые противовирусные программы, шифровка данных, допуски для работников).
- Подключение дополнительных услуг при необходимости.
Также при выборе бухгалтерской программы для ИП рекомендуется ознакомиться с отзывами в интернете и от коллег по бизнесу.
Бухгалтерская отчётность
| № | Услуга | Цена |
|---|---|---|
| 1 | ИП на УСН 6% и 15% (Отчетность сдается раз в год) | |
| Отчетность сдается силами наших специалистов | 5000р. (год) | |
| 2 | Фирмы на 6% и 15% (Отчетность сдается раз в квартал) | |
| Отчетность с отправкой по почте | 2400р.(кварт.) | |
| Сдача отчетности силами наших специалистов | 2700р.(кварт.) | |
| 3 | Фирмы на ОСН (Отчетность сдается раз в квартал) | |
| Отчетность с отправкой по почте | 3200р. (кварт.) | |
| Сдача отчетности силами наших специалистов | 4000р. (кварт.) |
Бухгалтерский учет ИП на УСН
При описании понятий стоит разграничивать термины «бухгалтерский учет» и «налоговый учет». Бухгалтерский учет ИП на УСН или ОСНО представляет собой операции по сбору, регистрации и обобщению сведений об имуществе и обязательствах предпринимателя, полученных на основании непрерывного и документального учета финансово-хозяйственных операций.
Учет в целях налогообложения более узкое понятие, затрагивающее исключительно установление налоговой базы по налогу на основе первичных документов, оформленных согласно НК РФ. Бухучет затрагивает весь объем операций налогоплательщика, а налоговый учет касается только внесенных через ФНС обязательных платежей в пользу бюджета.
Цель бухгалтерского учета — анализ и планирование хозяйственной деятельности ИП. Назначение налогового учета — проверка правильности расчетов в пользу бюджета. Частные предприниматели могут вести учет по ОСНО и специальным налоговым режимам. Предприниматели, оформляющие книгу учета доходов и расходов, не ведут учет.
В чем особенности ведения бухгалтерского учета ИП?
Лица, создающие свой бизнес в форме ИП, должны знать некоторые особенности организации бухучета в таких фирмах.
Сразу отмечу, что ИП, находящимся на спецрежимах, разрешено не вести бухгалтерский учет. Вместо этого такие компании должны составлять книгу доходов и расходов (КУДИР), а компании-вмененщики освобождены и от КУДИР. Они лишь учитывают физические показатели, от которых производится расчет вмененного налога.
Для таких ИП расширен и перечень способов ведения бухучета. Бухгалтерский учет может вести не только штатный бухгалтер, но и сам предприниматель, а также приходящий (или удаленный) бухгалтер и аутсорсинговая компания.
Для отражения в учете доходов и расходов ИП могут применять только кассовый метод, то есть отражение в учете происходит после фактического получения дохода или фактического совершения расхода. Использовать метод начисления этой категории налогоплательщиков запрещено.
Старайтесь максимально аккуратно и правильно организовать бухучет ИП, так как в случае начисления штрафов и пени и отсутствия финансовой возможности оплатить их из средств фирмы, вся задолженность будет погашена за счет личных средств и имущества предпринимателя.
Даже закрытие ИП в налоговой не прекращает такие обязательства до полного их погашения.
Если в штате есть наёмные работники, то ИП нужно знать, как вести бухгалтерский учёт на упрощёнке в 2019 г., чтобы соблюдать все законодательные нормы и правильно перечислять налоги.
Для расчётов необходима следующая информация:
- Минимальный размер оплаты труда в текущем периоде. МРОТ влияет на различные показатели при начислениях, в 2019 г. составляет 9 489 р. Регионы могут повышать минималку в соответствии с местными особенностями. Выплачивать доход работникам ниже установленной планки предприниматель не имеет права, за исключением случаев неполной занятости и совместителей.
- Порядок перечислений. Сотрудники должны получать заработок 2 раза в месяц — за первую половину с 16 по 30 (31) число и вторую часть — с 1 по 15.
- Правила начислений за выходы в праздничное и нерабочее время.
- Индексация заработка. По итогам предыдущего года нужно увеличить з/п на 2,5%.
- Оплата больничных, декретных, отпускных.
- Размер удержаний и начислений, а также какие доходы попадают в базу обложения.
Существует максимальная величина ФОТ для начисления взносов.
Работодатель выступает налоговым агентом по отношению к своим сотрудникам.
Оплате в бюджет подлежат:
- удержанный НДФЛ 13%;
- взносы на з/п на ОПС — 22%, на ОМС — 5,1%, на СС — 2,9%.
Подоходный налог может быть уменьшен на суммы вычетов (на детей, на лечение, образование, приобретение жилья). Перечислить НДФЛ и сборы нужно до 15 числа следующего месяца. Сведения о заработке вносятся в расчётно-платёжную ведомость по форме Т-49, при увольнении составляется справка о доходах за 2 года.